Sprawozdanie za rok 2005

Budżet gminy Brodnica na 2005 rok został uchwalony 21 grudnia 2004 roku Uchwałą Nr XXII/128/2004. Plan dochodów ustalono na kwotę 8.544.450,00 zł, w tym dotacje na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej w kwocie 887.870,00 zł, dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych w kwocie 60.000,00 zł. Plan wydatków wynosił 10.327.750,00 zł, w tym wydatki na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej zlecone gminie w kwocie 887.870,00 zł, wydatki określone w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych w kwocie 60.000,00 zł. Źródłem powstałego deficytu w kwocie 1.783.300,00 zł miały być przychody z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów.

Na przestrzeni roku budżet był kilkakrotnie zmieniany uchwałami Rady Gminy:

1. Nr XXIV/137/2005 z dnia 29 marca 2005 roku,
2. Nr XXVI/145/2005 z dnia 28 czerwca 2005 roku,
3. Nr XXVII/150/2005 z dnia 20 września 2005 roku,
4. Nr XXVIII/155/2005 z dnia 25 października 2005 roku,
5. Nr XXIX/159/2005 z dnia 29 listopada 2005 roku,
6. Nr XXX//170/2005 z dnia 20 grudnia 2005 roku

oraz Zarządzeniami Wójta Gminy Brodnica:

1. Nr I/9/2005 z dnia 14 marca 2005 roku,
2. Nr I/16/2005 z dnia 18 maja 2005 roku,
3. Nr I/20/2005 z dnia 30 czerwca 2005 roku,
4. Nr I/33/2005 z dnia 17 sierpnia 2005 roku,
5. Nr I/36/2005 z dnia 7 września 2005 roku,
6. Nr I/39/2005 z dnia 23 września 2005 roku,
7. Nr I/43/2005 z dnia z dnia 7 października 2005 roku,
8. Nr I/44/2005 z dnia 20 października 2005 roku,
9. Nr I/51/2005 z dnia 28 grudnia 2005 roku.

W efekcie powyższych zmian dochody budżetu ustalono na poziomie 9.064.827,00 zł, w tym dotacje celowe na zadnia zlecone z zakresu administracji rządowej 1.141.374,00 zł, dotacje celowe na zadania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej 10.246,00 zł dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych 60.000,00 zł. Plan wydatków na koniec roku wyniósł 9.228.941,00 zł, w tym wydatki na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej 1.141.374,00 zł, wydatki na zadania realizowane w drodze porozumień zawarte z organami administracji rządowej 10.246,00 zł, wydatki na realizację zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych 75.958,00 zł. Deficyt budżetu wyniósł 164.114,00 zł, którego źródłem pokrycia miała być nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych.

W budżecie zaplanowano również rozchody w kwocie 80.000,00 zł, które zrealizowano w 100% (spłata rat pożyczki zaciągniętej w WFOŚIGW w 2003 roku).

Na zaplanowane dochody w kwocie 9.064.827,00 zł uzyskano 9.023.339,00 zł, co stanowi 99,54 % planu.

Po stronie wydatków plan wynosił 9.228.941,00 zł i zrealizowano go w wysokości 8.948.791,00 zł, tj. 96,96 %.

Budżet gminy zamknął się nadwyżką budżetową w kwocie 74.548,00 zł.

1. Realizacja dochodów budżetowych

Dochody budżetu gminy stanowią cztery podstawowe źródła. W poniższej tabeli przedstawiam strukturę realizacji dochodów budżetu gminy w 2005 roku:

1. Podstawowe dochody podatkowe

Ogółem na zaplanowaną kwotę 1.422.607,00 zł zrealizowano 1.493.864,00 zł, tj. 105,01% wielkości planowanych. W poszczególnych pozycjach wykonanie wyniosło:

Podatki od osób prawnych

• § 0310 podatek od nieruchomości – 490.563,00 zł, co stanowi 110,99% planu,
• § 0320 podatek rolny – 357.310,00 zł, co stanowi 98,43% planu,
• § 0330 podatek leśny – 29.266,00 zł, co stanowi 99,93% planu,
• § 0340 podatek od środków transportowych – 10.756,00 zł, co stanowi 67,23% planu,
• § 0500 podatek od czynności cywilnoprawnych – 6.378,00 zł, co stanowi 31,89% planu.

Podatki od osób fizycznych

• § 0310 podatek od nieruchomości – 287.491,00 zł, co stanowi 103,04% planu,
• § 0320 podatek rolny – 192.231,00 zł, co stanowi 98,08% planu,
• § 0330 podatek leśny – 4.203,00 zł, co stanowi 102,51% planu,
• § 0340 podatek od środków transportowych – 27.172,00 zł, co stanowi 90,57% planu,
• § 0360 podatek od spadków i darowizn - 1.823,00 zł, co stanowi 260,43% planu,
• § 0370 podatek od posiadania psów – 3.987,00 zł, co stanowi 94,93% planu.
• § 0450 wpływy z opłaty administracyjnej za czynności urzędowe - 20,00 zł, co stanowi 100% planu,
• § 0500 podatek od czynności cywilnoprawnych – 39.949,00 zł, co stanowi 199,75% planu.

Wpływy z tytułu zwrotu kosztów egzekucyjnych wykonano w kwocie 1.793,00 zł. a odsetki od nieterminowych płatności podatków w kwocie 32.018,00 zł.

Wpływy z karty podatkowej rozdz. 75601 § 0350 – 1.310,00 zł, co stanowi 100,77% planu.

Wpływy z opłaty skarbowej rozdz. 75618 § 0410– 7.594,00 zł co stanowi 75,94% planu.

Poniżej planu wykonano dochody z tytułu podatku od środków transportowych. Pomimo zarejestrowania nowych środków transportowych planu dochodów z tytułu podatku od środków transportowych zarówno od osób fizycznych jak i prawnych nie wykonano z uwagi na wystąpienie zaległości.

Powyżej planu wykonano dochody z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych w łącznej kwocie od osób fizycznych i prawnych 46.327,00 zł. Dochody te podobnie jak wpływy z opłaty skarbowej oraz podatku od spadków i darowizn są nieregularne i trudne do oszacowania.

1. Wpływy z udziału w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa

Dochody z tego tytułu zrealizowano w następujących kwotach:

• podatek dochodowych od osób fizycznych rozdz. 75621 § 0010 – 849.031,00 zł, co stanowi 103,70% planu,
• podatek dochodowy od osób prawnych rozdz. 75621 § 0020 – 13.005,00 zł, co stanowi 41,95% planu.

1. Dotacje

Dotacje na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej zlecone gminie - na planowane 1.141.374,00 zł wykonano 1.087.949,00 zł, tj. 95,32% planu. Wykonanie dotacji według zadań, na które były otrzymywane przedstawia się następująco:

Plan Wykonanie %

Dz. 750 Administracja publiczna

• Wielkopolski Urząd Wojewódzki 42.700,00 42.700,00 100

Dz. 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej,

kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa

• prowadzenie stałego rejestru wyborców 720,00 720,00 100
• wybory Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej 16.818,00 16.432,00 97,70
• wybory do Sejmu i Senatu 18.253,00 18.225,00 99,85

Dz. 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona

przeciwpożarowa

• realizacja zadań obrony cywilnej 2.900,00 2.900,00 100

852 Pomoc społeczna

• świadczenia rodzinne 1.028.017,00 979.970,00 95,33
• składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za

• zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na

Dotacje na zadania własne na zaplanowane 216.443,00 zł zrealizowano 188.293,00 zł, tj. 86,99 %. Wykonanie według zadań, na które dotacje były otrzymywane przedstawia się następująco:

Dz. 801 Oświata i wychowanie

• sfinansowanie wyprawki szkolnej 2.312,00 2.312,00 100
• prace komisji kwalifikacyjnych i egzaminacyjnych

Dz. 852 Pomoc społeczna

• zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na

• ośrodek pomocy społecznej 52.700,00 52.700,00 100

• dofinansowanie realizacji Rządowego Programu

Dz. 854 Edukacyjna opieka wychowawcza

• pokrycie kosztów udzielania edukacyjnej pomocy materialnej

Dotacje na zadania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej wykonano w kwocie 10.246,00 zł na planowane 10.246,00 zł. Dotacje te dotyczyły następujących zadań:

• sfinansowanie wydatków jednostek uprawnionych związanych ze świadczeniem usługi przyłączenia do sieci w celu zapewnienia korzystania z szerokopasmowego dostępu do Internetu zgodnie z porozumieniem zawartym z Wojewodą Wielkopolskim. Na zadanie to otrzymano dotację w kwocie 679,00 zł w dz. 801 rozdz. 80101 oraz w kwocie 817,00 zł w dz. 921 rozdz. 92116, które wykonano w 100%.
• zakup nowości wydawniczych dla bibliotek publicznych, zgodnie z Porozumieniem zawartym z Ministerstwem Kultury. Na powyższe zadanie otrzymano dotację w kwocie 8.750,00 zł, którą wykonano w 100%,

Dotacje otrzymane z funduszy celowych zrealizowano w 100%. W 2005 roku otrzymano dotację w kwocie 55.017,00 zł z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych w zakresie kwoty rekompensujące utracone dochody z tytułu zwolnień ustawowych za 2004 rok (II rata) i za pierwsze półrocze 2005 roku.

1. Subwencje

Subwencja ogólna zapisana w budżecie w dz. 758 różne rozliczenia zrealizowana została w 100%. W poszczególnych jej częściach wykonanie wynosiło:

• część oświatowa subwencji ogólnej 3.530.260,00 zł,
• część wyrównawcza subwencji ogólnej 1.335.804,00 zł

1. Pozostałe dochody własne gminy

Poza wyżej przedstawionymi dochodami wykonano następujące dochody:

1. dochody z tytułu sprzedaży, najmu i dzierżawy nieruchomości stanowiących majątek gminy. Na zaplanowane 196.000,00 zł zrealizowano 133.578,00 zł, tj. 68,15%. Dochody te zapisano w dz. 700 i uzyskano z następujących źródeł:

• opłaty za wieczyste użytkowanie gruntów- 1.911,00 zł,
• dzierżawa działki rolnej w Esterpolu – 2.118,00 zł,
• dzierżawa budynku po byłej siedzibie biblioteki w Manieczkach – 30.338,00 zł,
• najem wieży w Piotrowie – 16.796,00 zł,
• najem pomieszczeń w Grzybnie – 288,00 zł,
• najem lokali mieszkalnych – 21.050,00 zł,
• pozostałe dzierżawy – 1.130,00 zł,
• sprzedaż 1 działki w Brodnicy - 27.130,00 zł,
• raty sprzedaży mieszkań - 1.754,00 zł,
• zarachowanie wpłaconego wadium z tytułu nie przystąpienia po wygranym przetargu na sprzedaż budynku po byłej szkole w Szołdrach do aktu notarialnego - 15.000,00 zł,
• sprzedaż lokalu mieszkalnego w Manieczkach 13.954,00 zł,
• wpływy z tytułu różnych opłat (zwrot kosztów upomnień) – 261,00 zł,
• odsetki od nieterminowego regulowania należności – 1.848,00 zł.

Ponadplanowym dochodem była sprzedaż mieszkania w Manieczkach oraz uzyskane 15.000,00 zł z tytułu nieprzystąpienia do aktu notarialnego związanego ze sprzedażą budynku po byłej Szkole Podstawowej w Szołdrach. Natomiast nie wykonano sprzedaży 3 działek w Szołdrach, dwóch w Brodnicy oraz trzech działek w Jaszkowie.

1. dochody z tytułu dzierżawy obwodów łowieckich – zrealizowane dochody wynoszą 690,00 zł, tj. 115% planu ( dz. 020 rozdz. 02095 § 0750),
2. dochody z tytułu partycypacji mieszkańców w budowie wodociągu Sucharzewo, Ogieniowo, Iłówiec Wielki, na planowane 26.400,00 zł, uzyskano 22.400,00 zł, tj. 84,85%, (dz. 010 r ozdz. 01010 § 0970),
3. dochody pochodzące z likwidacji środka specjalnego za zajęcie pasa drogowego uzyskano w kwocie 1.367,00 zł, tj. 100,07% (dz. 600 rozdz. 60016 § 2390),
4. dochody z tytułu realizacji dochodów na rzecz budżetu państwa - 5% od uzyskanych wpływów 722,00 zł, tj. 160,44% planu (dz. 750 rozdz. 75011 § 2360),
5. dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych wykonano w kwocie 62.333,00 zł, co stanowi 103,89% planu (dz. 756 rozdz. 75618 § 0480),
6. lokalne opłaty pobierane na podstawie odrębnych ustaw, tj. za wpis i za zmianę we wpisie do ewidencji działalności gospodarczej uzyskano dochody w kwocie 3.150,00 zł, uzyskana opłata z tytułu wzrostu wartości nieruchomości na podstawie ustawy o zagospodarowaniu przestrzennym wynosiła 2.421,00 zł, (dz. 756 rozdz. 75618 § 0490),
7. dochody z tytułu odsetek od środków na rachunkach bankowych budżetu gminy i jednostek budżetowych oraz z lokat terminowych uzyskano w kwocie 19.812,00 zł, (dz. 758 rozdz. 75814 § 0920),
8. dochody pochodzące ze sprzedaży złomu pieca centralnego ogrzewania Szkoły Podstawowej w Brodnicy wykonano w kwocie 977,00 zł, tj. 100% (dz. 801 rozdz. 80101 § 0970),
9. dochody z tytułu korzystania z autobusu szkolnego Jelcz zrealizowano w kwocie 12.000,00 zł, tj. 100% planu
10. odpłatność za wyżywienie i pobyt dzieci w przedszkolu zrealizowano w kwocie 151.357,00 zł, tj.100,24 % planu (dz. 801 rozdz. 80104 § 0690),
11. dochody z tytułu likwidacji środka specjalnego Gimnazjum w Manieczkach uzyskano w kwocie 2.637,00, tj. 61,31% (dz. 801 rozdz. 80110 § 2390),
12. dochody uzyskane w kwocie 20.000,00 zł w dz. 801 rozdz. 80110 § 2705 otrzymano na realizację programu "Manieczkowscy entomolodzy badaczami i pogromcami europejskiego szrotówka" ze środków Polsko-Amerykańskiej Fundacji Wolności w ramach wspólnie prowadzonego programu "Równać-szanse-2005".
13. dochody za świadczone usługi opiekuńcze zrealizowano w kwocie 13.406,00 zł, co stanowi 113,61% wielkości planowanych,
14. dochody z tytułu odpłatności za wyżywienie w stołówce w Gimnazjum w Manieczkach uzyskano w kwocie 7.146,00 zł, tj. 104,81% planu (dz. 854 rozdz. 85401 § 0830),
15. dochody z tytułu opłaty produktowej wykonano w kwocie 144,00 zł, tj. 72% planu,
16. dochody z opłat za cmentarz komunalny uzyskano w kwocie 1.320,00 zł, tj. 132%.

1. Zaległości, ulgi, umorzenia, skutki obniżenia górnych stawek podatków w 2005 roku.

Zaległości z tytułu dochodów na 31.12.2005 roku wyniosły 202.606,00 zł i wzrosły w porównaniu do 31.12.2004 roku o 28.906,00 zł. Zaległości dotyczą następujących tytułów:

1. podatek od nieruchomości osoby prawne– 23.581,00 zł,
2. podatek od nieruchomości osoby fizyczne - 60.664,00 zł,
3. podatek rolny osoby fizyczne – 3.861,00 zł,
4. podatek leśny osoby fizyczne – 178,00 zł,
5. podatek od środków transportowych osoby prawne – 5.764,00 zł,
6. podatek od środków transportowych osoby fizyczne – 14.131,00 zł,
7. podatek od posiadania psów – 535,00 zł,
8. podatek od spadków i darowizn - 1 zł,
9. podatek od czynności cywilnoprawnych osoby fizyczne – 87,00 zł,
10. opłata za najem lokali mieszkalnych – 39.580,00 zł,
11. opłaty z tytułu użytkowania wieczystego nieruchomości - 767,00 zł,
12. wpływy z tytułu karty podatkowej – 1.405,00 zł,
13. zaliczka alimentacyjna 17.147,00 zł,
14. odsetki naliczone od zaległości na 31.12.2005 roku 34.905,00 zł.

Podjęto działania zmierzające do uzyskania należnych gminie dochodów. Wystawiono upomnienia, tytuły egzekucyjne, kontynuowane są postępowania sądowe dotyczące zaległości z tytułu najmu lokali mieszkalnych. W efekcie tych działań wpłacono część zaległości. Równocześnie, mimo spłat zaległości powstawały nowe.

Skutki obniżenia górnych stawek podatków za 2005 rok wyniosły ogółem 236.702,00 zł, w tym:

• w podatku od nieruchomości osoby prawne 29.689,00 zł,
• podatek rolny osoby prawne 33.396,00 zł,
• podatek od środków transportowych osoby prawne 11.818,00 zł,
• w podatku od nieruchomości osoby fizyczne 129.870,00 zł,
• w podatku rolnym osoby fizyczne 17.201,00 zł,
• w podatku od środków transportowych osoby fizyczne 14.728,00 zł.

Kwota umorzonych w 2005 roku podatków wyniosła 2.914,00 zł, w tym:

• podatek od nieruchomości osoby fizyczne 2.582,00 zł,
• podatek rolny osoby fizyczne 129,00 zł,
• odsetki od zaległości podatkowych 203,00 zł.

Skutki udzielonych przez gminę zwolnień w podatku od nieruchomości wyniosły 6.216,00 zł.

Skutki odroczeń w zapłacie podatków wyniosły 13.919,00 zł i dotyczyły podatku od nieruchomości od osób fizycznych w kwocie 13.749,00 zł i odsetek w kwocie 170,00 zł.

Zbiorcze zestawienie tabelaryczne dochodów w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej przedstawia załącznik Nr 1 do niniejszego sprawozdania.

1. Realizacja wydatków budżetowych

Realizacja wydatków budżetu gminy w 2005 roku kształtowała się na poziomie 8.948.791,00 i stanowiła 96,96% wielkości planowanych.

Wielkość i struktura wydatków budżetowych w działach klasyfikacji budżetowej przedstawia się następująco:

Realizacja wydatków za 2005 rok według działów klasyfikacji budżetowej przedstawia się następująco:

Środki zostały wydatkowane w 98,29% w kwocie 573.323,00 zł, na:

• usunięcie awarii sieci kanalizacyjnej w Chaławach 3.130,00 zł,
• za badanie wody w wodociągach - 270,00 zł,
• 2% odpis od uzyskanych wpływów z podatku rolnego na rzecz Izby Rolniczej 11.012,00, tj. 98,50%,
• dofinansowanie gminnych dożynek 1.967,00 zł,
• wydatki jednostek pomocniczych 7.222,00 zł,
• opracowanie ekspertyzy meteorologicznej 305,00 zł,
• wydatki inwestycyjne w tym dziale wyniosły 549.417,00 zł na planowane 550.981,00 zł, tj. 99,72%, które szczegółowo omówione zostały w rozdz. IV wydatki majątkowe niniejszego sprawozdania.

Wydatki w tym dziale wyniosły 115.956,00 zł, co stanowiło 98,30% planu i skierowane były na bieżące remonty i utrzymanie gminnych dróg.

W ramach bieżących remontów wykonano naprawę dróg gminnych gruntowych o długości 8,5 km za kwotę 17.000,00 zł, w tym: w Manieczkach 0,8 km, Górka-Żurawiec 5 km, Żabno 1,5 km, Grzybno 1,2 km oraz naprawę drogi gruntowej o powierzchni 1000 m2 w Żabnie.

Wydatki poniesione na remonty chodników dotyczą następujących prac:

• remont chodnika w Grabianowie 10.000,00
• remont chodnika w Brodnicy 2.600,00
• remont chodnika w Iłówcu 7.500,00
• naprawa chodnika Chaławy - Szołdry, przewóz żwiru 640,00 zł,

Za kwotę 2.000,00 zł dostarczono żwir potrzebny do remontu chodników w Manieczkach, Grabianowie i Chaławach.

Wykonano remont drogi Jaszkowo - Tworzykowo za kwotę 40.000,00 zł.

Pozostałe wydatki w tym dziale zostały poniesione na:

• odśnieżanie dróg 7.680,00 zł,
• transport piasku 800,00 zł,
• prace w pasie drogowym dotyczące usuwania drzew w Boreczku i Brodnicy 1.167,00 zł,
• zakup kostki brukowej dla sołectwa Szołdry 700,00 zł.

9.000,00 zł zostało przekazane do powiatu jako pomoc finansowa na podstawie uchwały Rady Gminy i porozumienia na budowę chodnika w Brodnicy.

Ponadto 16.869,00 zł zostało poniesione na budowę drogi na osiedlu Słowiańskim w Manieczkch - ułożenie krawężników i części chodnika.

Z planowanej kwoty 64.000,00 zł zrealizowano 37.631,00 zł, tj. 58,80%. Na kwotę tę złożyły się następujące wydatki:

• dostawa wody, energii elektrycznej i cieplnej do komunalnych budynków mieszkalnych, wywóz nieczystości – 15.634,00 zł,
• remonty budynków mieszkalnych – 685,00 zł,
• wyceny nieruchomości, ogłoszenia prasowe, opłaty notarialne i sądowe – 12.821,00 zł,
• opracowanie decyzji o warunkach zabudowy – 8.491,00 zł.

Niższe wykonanie planu wynika głównie z tego, że wydatki związane z opracowaniem decyzji o warunkach zabudowy są niższe aniżeli planowano oraz obniżeniem kosztów utrzymania gminnych zasobów mieszkaniowych.

Na zaplanowane w tym dziale wydatki w kwocie 1.081.371,00 zł zrealizowano 1.042.943,00 zł, tj. 96,45 %. Wydatki te dotyczyły:

1. wykonywania zadań zleconych z zakresu administracji rządowej (Urzędy Wojewódzkie) sfinansowanych w 100% dotacją celową w kwocie 42.700,00 zł,
2. funkcjonowania Rady Gminy – 37.366,00 zł (68,44% planu),
3. funkcjonowania Urzędu Gminy – 921.529,00 zł (99,12% planu). Zasadniczą pozycję tych wydatków stanowiły wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi, które kształtowały się na poziomie 658.792,00 zł. Pozostałe wydatki w kwocie 222.493,00 zł dotyczyły podstawowych zakupów niezbędnych dla prawidłowego funkcjonowania administracji publicznej w gminie (bez wydatków majątkowych) i obejmowały:

• § 3020 wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń – ekwiwalenty 5.500,00 zł,
• § 4210 zakup materiałów i wyposażenia dotyczy: zakupu artykułów papierniczych, biurowych i druków, prenumeraty Dziennika Ustaw, Monitora Polskiego, Dziennika Urzędowego Województwa Wielkopolskiego, środków czystości, opału, mebli, programów komputerowych., komputera, płytek podłogowych. Łącznie na powyższe zakupy wydatkowano kwotę 52.957,00 zł,
• § 4260 zakup energii (woda, energia elektryczna) – 7.670,00 zł,
• § 4270 zakup usług remontowych – 9.650,00 zł. Za kwotę 3.980,00 zł dokonano wymiany drzwi w budynku Urzędu Gminy, za kwotę 3.318,00 zł usunięto awarie pieca centralnego ogrzewania, pozostała kwota 2.352,00 zł dotyczyła drobnych remontów i konserwacji.
• § 4300 zakup usług pozostałych – wydatki te zostały poniesione na: obsługę prawną Urzędu i Rady Gmin, zakup usług telekomunikacyjnych, pocztowych, opiekę autorską nad programami komputerowymi, szkolenia pracowników, przeprowadzenie kontroli, usługi introligatorskie, pozostałe drobne usługi – co łącznie wyniosło 96.117,00 zł,
• § 4410 podróże służbowe krajowe – 21.543,00 zł,
• § 4430 składki członkowskie i ubezpieczenie budynku i sprzętu – 8.803,00 zł,
• § 4440 odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych - 10.632,00 zł,
• § 4610 koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego - 5.351,00 zł.

Wydatki majątkowe dotyczące Urzędu Gminy omówione zostały szczegółowo w części IV niniejszego sprawozdania.

1. składki członkowskiej dla Stowarzyszenia Unia Gospodarcza Regionu Śremskiego – składka członkowska w 2005 roku wynosiła 20.606,00 zł, co stanowiło 100% planu,
2. wypłaty diet dla sołtysów za udział w sesjach Rady Gminy i dieta z tytułu prowadzenia spraw związanych z działalnością sołectwa – na planowane 4.620,00 zł zrealizowano 4.515,00 zł, tj. 97,73% planu,
3. wydatki związane z pracą skazanych wyniosły 1.592,00 zł,
4. na prace interwencyjne wydatkowana kwotę 14.635,00 zł,

Wydatki w tym dziale dotyczyły realizacji zadań zleconych z zakresu administracji rządowej i były finansowane w 100% z budżetu państwa. Środki te były przeznaczone na:

• prowadzenie i aktualizację stałego rejestru wyborców – 720,00 zł (100% planu),
• przeprowadzenie wyborów Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej w wysokości 16.432,00 zł (97,70% planu),
• przeprowadzenie wyborów do Sejmu i Senatu na planowaną kwotę 18.253,00 zł wykonano 18.225,00 zł, tj. 99,85%.

Wydatki w tym dziale dotyczyły funkcjonowania Ochotniczych Straży Pożarnych oraz realizacji zadania zleconego w zakresie obrony cywilnej.

Wydatki na funkcjonowanie Ochotniczych Straży Pożarnych zostały poniesione w kwocie 52.973,00 zł na:

• ryczałty dla kierowców i komendanta oraz ekwiwalent za udział w akcjach ratowniczych – 11.172,00 zł,
• ubezpieczenie członków Ochotniczych Straży Pożarnych oraz samochodów strażackich – 3.112,00 zł,
• zużycie energii elektrycznej i centralne ogrzewanie w strażnicach – 3.307,00 zł,
• zakup paliwa i części zamiennych do samochodów strażackich –9.215,00 zł,
• remont samochodu strażackiego z Żabna - 7.700,00 zł,
• drobne naprawy i przeglądy samochodów – 2.672,00 zł,
• zakup obuwia i mundurów – 5.191,00 zł,
• zakupy wyposażenia 1.584,00 zł,
• zawody strażackie – 944,00 zł,
• zakup węgla 1.228,00 zł,
• koszty obozu szkoleniowego członków OSP - 1.500,00 zł,
• zakup okien i parapetów do strażnicy w Grzybnie - 1.276,00 zł,
• zakup płyty do wykonania bramy w strażnicy OSP w Żabnie - 1.900,00 zł,
• prenumerata czasopisma “Strażak”, inne drobne zakupy i usługi – 2.172,00 zł,

Wydatki na zadanie zlecone w zakresie obrony cywilnej zrealizowano w wysokości 2.900,00 zł (100% planu).

Wydatki związane z poborem podatków wyniosły 24.028,00 zł, w tym z tytułu wynagrodzenia prowizyjnego dla inkasentów 18.448,00 zł.

Wydatki w tym dziale zostały poniesione w kwocie 2.955,00 zł na spłatę odsetek od zaciągniętej pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w 2003 roku w kwocie 200.000,00 zł na dokończenie budowy kolektora tłocznego kanalizacji sanitarnej wraz z przepompowniami w m. Brodnica, Grabianowo, Chaławy, Piotrowo.

W 2005 roku spłacono raty pożyczki w kwocie 80.000,00 zł.

Rezerwa ogólna nie została rozdysponowana w kwocie 2.049,00 zł.

Wydatki za 2005 rok na funkcjonowanie oświaty wyniosły 4.800.096,00 zł, tj. 99,68% wielkości planowanych. Wydatki w tym dziale, za wyjątkiem dowozu uczniów do szkół oraz dotacji dla szkoły publicznej w Żabnie realizowane są przez Szkoły Podstawowe, Przedszkole i Gimnazjum.

W 2005 roku dotacja dla Szkoły Podstawowej w Żabnie wynosiła 79.966,00 zł i została przekazana proporcjonalnie do liczby uczniów.

Wydatki na funkcjonowanie szkół podstawowych wyniosły 2.098.084,00 zł, w tym:

• Szkoła Podstawowa w Brodnicy – 951.868,00 zł
• Szkoła Podstawowa w Iłówcu – 508.437,00 zł
• Szkoła Podstawowa w Manieczkach – 637.779,00 zł

Gimnazjum w Manieczkach zrealizowało wydatki w kwocie 1.319.329,00 zł, a wydatki przedszkola w 2005 wyniosły 804.980,00 zł.

Zasadniczą pozycją powyższych wydatków stanowiły płace wraz z pochodnymi. Wykonanie budżetów poszczególnych szkół, Gimnazjum i Przedszkola przedstawia poniższe zestawienie:

Na sfinansowanie wyprawki szkolnej dla uczniów klas I wydatkowano kwotę 2.400,00 zł, w tym z dotacji pochodziła kwota 2.312,00 zł.

Wydatki w budżecie gminy na dokształcanie i doskonalenie nauczycieli wynosiły 20.161,00 na planowane 20.233,00 zł, tj. 99,64% planu (rozdz. 80146).

Na dowozy dzieci do szkół i opiekę w czasie dowozu wydatkowano 439.760,00 zł, co stanowiło 99,01% planu (rozdz. 80113).

Na prace komisji kwalifikacyjnych i egzaminacyjnych w sesji letniej, powołanych do przeprowadzania postępowania kwalifikacyjnego związanego z awansem zawodowym nauczycieli wydatkowano kwotę 400,00 zł.

Na organizację konkursów przedmiotowych oraz imprez organizowanych przez placówki oświatowe przeznaczono 5.043,00 zł.

Poza wyżej przedstawionymi wydatkami w rozdz. 80195 zaplanowano środki na odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla emerytów i rencistów byłych pracowników szkół, które zrealizowano w 100% w kwocie 29.973,00 zł.

Całość wydatków w tym dziale została poniesiona na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych. Realizacja wydatków wyniosła 65.271,00 zł, co stanowiło 85,93% wielkości planowanych. Zadania te zostały w pełni zrealizowane przy poniesionych niższych nakładach. Wydatki dotyczyły:

• realizacji zadań gminy z zakresu profilaktyki i przeciwdziałania alkoholizmowi na podstawie zawartej umowy z Gabinetem Psychologicznym – 12.000,00 zł,
• funkcjonowanie Gminnej Komisji Rozwiązywania Problemów Alkoholowych i Pełnomocnika ds. realizacji programu przeciwdziałania alkoholizmowi oraz koszty szkolenia – 10.320,00 zł,
• działalności świetlic socjoterapeutycznych – (świetlica w Gimnazjum w Manieczkach, w Szkole Podstawowej w Brodnicy, Manieczkach i Iłówcu, świetlica w Grabianowie) – 21.326,00 zł,
• pomoc dla Stowarzyszenia “Promyk” w Manieczkach – 5.425,00 zł,
• wypoczynku letniego dzieci i działań podjętych w zakresie organizacji pozaszkolnych zajęć sportowych –16.200,00 zł.

Na ogólną zaplanowaną kwotę 1.857.175,00 zł zrealizowano 1.713.284,00 zł, tj. 92,25% planu.

W poszczególnych rozdziałach wykonanie przedstawia się następująco:

Rozdz. 85202 Domy pomocy społecznej - na planowane 1.329,00 zł wykonano 1.329,00 zł, tj. 100%,

Rozdz. 85212 Świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego. Na to zadanie zlecone wydatkowano kwotę 979.970,00 zł na zaplanowaną 1.028.017,00 zł, tj. 95,33% planu. Wydatki dotyczące wypłaconych świadczeń wyniosły 940.304,00 zł i składały się na niego:

• wypłaty zasiłków rodzinnych 795.972,00 zł – 10.401 świadczeń,
• zasiłków pielęgnacyjnych 63.792,00 zł. – 443 świadczenia,
• świadczeń pielęgnacyjnych 47.880,00 zł – 114 świadczeń,
• zaliczka alimentacyjna 32.660,00 zł - 154 świadczenia

Na składki na ubezpieczenie społeczne wydatkowano 12.155,00 zł. Koszt obsługi świadczeń wyniósł 27.511,00.

Rozdz. 85213 Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej finansowane były z budżetu państwa. Na zaplanowane 5.346,00 zł wykonano 4.722,00 zł, co stanowiło 88,33% planu.

Rozdz. 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne. Pomoc świadczona osobom znajdującym się w trudnych sytuacjach życiowych finansowana jest zarówno z budżetu państwa jak i z budżetu gminy. Dotacja celowa z budżetu państwa na wypłatę zasiłków obligatoryjnych wynosiła w 2005 roku 26.620,00 zł i została wykorzystana w kwocie 22.280,00 zł, tj. w 83,70%. Na wypłatę zasiłków obligatoryjnych i fakultatywnych, które stanowią zadanie własne gminy, przeznaczono środki w wysokości 138.451,00 zł, w tym otrzymano dotację z budżetu państwa na dofinansowanie zadania własnego w kwocie 48.751,00 zł. Wydatki te zostały poniesione na:

• zasiłki celowe - 66.506,00 zł,
• za pobyt uczniów w internacie - 1.692,00 zł,
• zasiłki na zakup biletów w celu dojazdu do szkoły - 469,00 zł,
• zasiłek specjalny - 5.087,00 zł,
• zasiłki okresowe rządowe - 48.751,00 zł,
• zasiłki okresowe własne - 15.357,00 zł,
• pomoc postpenitencjarna - 400,00 zł,
• odpłatność za przedszkole - 189,00 zł.

Rozdz. 85215 Dodatki mieszkaniowe

Na zaplanowaną kwotę 348.000,00 zł zrealizowano 284.124,00 zł, co stanowiło 81,64% planu.

Rozdz. 85219 Ośrodki Pomocy Społecznej

Działalność Ośrodka Pomocy Społecznej w Brodnicy finansowana była w 2005 roku z dwóch źródeł:

• budżet państwa 52.700,00 zł
• budżet gminy 77.205,00 zł.

Powyższe środki finansowe przeznaczone zostały przede wszystkim na wypłatę wynagrodzeń wraz z pochodnymi, które wyniosły 114.450,00 zł. Pozostałe wydatki w kwocie 15.455,00 zł obejmowały między innymi delegacje służbowe, zakup materiałów, usługi informatyczne, odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych.

Rozdz. 85228 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze.

Środki przeznaczone w budżecie na świadczenie usług opiekuńczych to 56.915,00 zł. Wydatki w tej pozycji budżetu zrealizowano w 100%. Świadczenie powyższych usług jest w całości finansowane z budżetu gminy. W 2005 roku z usług opiekuńczych skorzystało 9 osób.

Rozdz. 85295 Pozostała działalność

W tym rozdziale zaplanowano realizację następujących zadań:

1. dożywianie uczniów, realizacja Rządowego Programu "Posiłek dla potrzebujących". Na zadanie to wydatkowano 84.757,00 zł. W 2005 roku gmina otrzymała dotację z budżetu państwa na dofinansowanie tego zadania własnego w kwocie 32.085,00 zł,
2. organizacja letnich półkolonii dla dzieci - na powyższe zadanie wydatkowano kwotę 10.831,00 zł.

Wydatki poniesione w tym dziale dotyczą realizacji następujących zadań:

• funkcjonowanie stołówki szkolnej przy świetlicy w Gimnazjum w Manieczkach, na planowaną kwotę 19.828,00 zł wykonano 19.826,00 zł,
• stypendia i zasiłki szkolne dla uczniów najuboższych, na planowaną kwotę 53.423,00 zł wykonano 52.245,00 zł, tj. 97,79%. Wydatki na to zadanie poniesiono w wysokości otrzymanej dotacji.

Wydatki w tym dziale zostały przeznaczone na:

1. Utrzymanie zieleni w gminie, na planowane 15.000,00 zł zrealizowano 14.939,00 zł, tj. 99,59% - rozdz. 90004.
2. Prowadzenie schroniska dla bezdomnych zwierząt i ochrona przed bezdomnymi zwierzętami - zgodnie z Uchwałą Rady Gminy Brodnica w sprawie zawarcia porozumienia międzygminnego pomiędzy gminami Brodnica, Śrem, Książ Wlkp., Dolsk w zakresie prowadzenia schroniska dla bezdomnych zwierząt w Gaju przekazano kwotę 7.184,00 zł na planowane 9.960,00 zł, tj. 72,13% planu.
3. Oświetlenie drogowe i utrzymanie punktów świetlnych na drogach w kwocie 165.618,00 zł w stosunku do planowanych 173.00,00 zł, tj. 95,73 %.
4. Utrzymanie gminnej infrastruktury komunalnej (rozdz. 90001, 90003, 90095) – z zaplanowanej kwoty 57.683,00 zł zrealizowano 52.387,00 zł, tj. 90,82%. Środki te zostały wydatkowane między innymi na:

• utrzymanie budynku po byłym Ośrodku Zdrowia – 7.003,00 zł,
• opłaty stałe, przesyłowe energetyczne dotyczące utrzymania budynku w Szołdrach i Brodniczce 1.329,00 zł,
• wywóz nieczystości 7.772,00 zł, w tym opakowań typu PET 4.066,00 zł,
• sprzątanie i utrzymanie przystanków - 4.550,00 zł,
• przygotowanie wykonanej inwestycji kanalizacyjnej (Brodnica-Manieczki) w celu przekazania do PWiK w Śremie - 1.500,00 zł,
• utrzymanie cmentarza komunalnego w Manieczkach – 4.702,00 zł,
• składka członkowska dla Związku Międzygminnego "Selekt" Centrum Zagospodarowania Odpadów - 4.775,00 zł,
• przeniesienie przyłącza energetycznego w Chaławach i Brodnicy na działkach z przepompowniami ścieków - 8.300,00 zł,
• uporządkowanie terenu w Tworzykowie - 1.900,00 zł,
• wydatki rad sołeckich – 1.587,00 zł,
• pozostałe drobne usługi - 180,00 zł.

Wydatki inwestycyjne w kwocie 8.789,00 zł dotyczące rozdziału 90001 zostaną przedstawione w punkcie IV niniejszego sprawozdania.

Wydatki w tym dziale zostały poniesione na:

• utrzymanie świetlic wiejskich – na planowane 17.000,00 zł zrealizowano 13.254,00 zł, tj. 77,96 % planu,
• dotację dla Biblioteki Publicznej – 133.567,00 zł (100% planu),
• dofinansowanie imprez kulturalnych, środowiskowych – na planowane 2.000,00 zł zrealizowano 1.465,00 zł, tj. 73,25% planu.

Wydatki w tym dziale zrealizowano w wysokości 21.569,00 zł na planowane 24.000,00 zł, tj. 89,87 %. Wydatki zostały poniesione na zakup sprzętu sportowego, strojów sportowych dla klubów sportowych LZS “Orkan”, LZS “Polonia” i UKS “Irwin” oraz zakup pucharów i nagród na zawody sportowe, przejazdy uczniów na zawody sportowe.

1. Realizacja wydatków majątkowych

W 2005 roku wydatki majątkowe wyniosły 652.988,00 zł na zaplanowane 655.416,00 zł, tj. 99,63% i stanowiły 7,30% ogółu wydatków.

Wykonanie poszczególnych zadań inwestycyjnych w 2005 roku przedstawia się następująco:

Plan Wykonanie

1. Budowa wodociągu w m. Iłówiec Wielki i Ogieniowo 291.247,00 291.244,00
2. Budowa kanalizacji sanitarnej w m. Szołdry 1.020,00 1.020,00
3. Budowa kanalizacji sanitarnej Grzybno-Iłówiec

   wykonanie przyłączy energetycznych, aktualizacja

   kosztorysów inwestorskich i nakładczych 4.913,00 4.911,00

4. Budowa kanalizacji sanitarnej Jaszkowo -

   wykonanie przyłączy energetycznych, aktualizacja

   kosztorysów inwestorskich i nakładczych 2.860,00 2.858,00

5. Budowa wodociągu w miejscowości Sucharzewo 198.000,00 196.580,00
6. Budowa kanalizacji sanitarnej przy budynkach 1, 2, 3, 14

   w miejscowości Chaławy 21.000,00 20.886,00

7. Budowa drogi na osiedlu Słowiańskim w Manieczkach – 16.870,00 16.869,00
8. Wykonanie przyłącza energetycznego o zwiększonej mocy

   w obiekcie przepompowni ścieków w Grabianowie 5.734,00 5.734,00

9. Wykonanie pochylni dla osób niepełnosprawnych przy

   wejściu do budynku Urzędu Gminy w Brodnicy 25.000,00 24.156,00

10. Zakup kotła centralnego ogrzewania do Szkoły Podstawowej

    w Brodnicy 23.850,00 23.850,00

11. Budowa wodociągu we wsi Żurawiec - wykonanie

    dokumentacji technicznej 21.000,00 21.000,00

12. Budowa wodociągu we wsi Górka dla budynków

    o numerach 17, 18, 19, 20 - wykonanie podkładów geodezyjnych

    i dokumentacji technicznej 14.000,00 13.973,00

13. Wymiana pieca centralnego ogrzewania w budynku

Urzędu Gminy 8.000,00 7.990,00

14. Zakup kserokopiarki dla Szkoły Podstawowej w Iłówcu 4.822,00 4.819,00

16. Zakup centrali telefonicznej dla Urzędu Gminy 8.100,00 8.098,00

Ponadto zrealizowano wydatki w postaci pomocy finansowej dla powiatu śremskiego w kwocie 9.000,00 zł z przeznaczeniem na budowę chodnika w Brodnicy.

1. Realizacja wydatków na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń

   Z planowanej kwoty 3.595.386,00 zł na wynagrodzenia zrealizowano 3.584.582,00 zł, tj. 99,70%. Pochodne od wynagrodzeń wyniosły 751.962,00 zł na planowane 755.164,00 zł, tj. 99,58 %

   Realizacja wydatków na wynagrodzenia i pochodne i odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych nie została wykonana w rozdz. 75095 z powodu innej formy zatrudnienia pracowników interwencyjnych.

2. Zestawienie przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej za 2005 rok

Dz. 900 rozdz. 90011

1. Stan środków obrotowych na początek roku 9.742,00 zł 18.833,00 zł
2. Przychody

   § 0690 Wpływy z różnych opłat 10.000,00 zł. 26.191,00 zł

   Razem przychody 10.000,00 zł 26.191,00 zł

3. Wydatki

   § 3030 Różne wydatki na rzecz osób fizycznych 9.000,00 zł 9.000,00 zł

   Razem wydatki 9.000,00 zł 9.000,00 zł

4. Stan środków na 31.12.2005 r. 10.742,00 zł 36.024,00 zł

Ze środków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej dofinansowano budowę trzech przydomowych oczyszczalni ścieków.

Zestawienie tabelaryczne wykonania wydatków stanowi załącznik Nr 2 do niniejszego sprawozdania.

Brodnica, 2006-03-13

Wójt Gminy Brodnica

mgr Marian Flaczyński

Pliki do pbrania:

- Sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Brodnica za 2005 rok (.doc)

[ pobierz ]

- Załącznik nr 1 (.pdf)

[ pobierz ]

- Załącznik nr 2 (.pdf)